Договор лизинга в 2023 году что это такое, транспортного средства, расторжения
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Договор лизинга в 2023 году что это такое, транспортного средства, расторжения». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
После состоявшегося расторжения соглашения, лизингополучателю нужно осуществить возврат предмета лизинга, причем в том состоянии, в котором вы его получили, учитывая износ. Если это не было сделано либо сделано несвоевременно, то лизингодатель может потребовать оплату за весь период просрочки. А также с лизингополучателя могут быть взысканы убытки и неустойка (если это было предусмотрено условиями договора).
Юридические последствия расторжения договора
Если изменился собственник предмета лизинга, это не меняет условий договора и не приводит к его расторжению.
Если же говорить о практике, то далеко не всегда предмет лизинга может быть изъят у получателя. Часто лизинговые компании не прибегают к демонтажу различного оборудования, так как такое мероприятие очень сложно реализовать.
Также прочитайте: Кредит на оборудование для малого бизнеса — ТОП-15 банков, условия и документы
Бывает и так, что лизинговым договором предусмотрен возврат имущества самим лизингополучателем. То есть получатель обязан доставить предмет лизинга по указанному адресу в конкретные сроки и осуществить передачу его по акту.
Интересна ситуация, когда договор лизинга уже расторгнут, и лизинговая компания изъяла имущество. Арбитражный Суд разъясняет, что в этом случае нужно сопоставить суммы, которую потратил лизингодатель, а также все платежи, совершенные получателем. Если сальдо будет в пользу лизингодателя, это признается его неосновательным обогащением.
Злоупотребление правом в договоре лизинга. Основания расторжения
Представим ситуацию, лизингодатель А и лизингодатель Б заключили договор лизинга, предусматривающий возможность лизингодателя в одностороннем внесудебном порядке расторгнуть договор в случае 2-х месячной просрочки лизинговых платежей, безакцептной передачи лизингополучателем предмета лизинга третьим лицам.
При этом стороны в соглашении согласились, что лизингодатель освобождается от обязанности направить письменное предупреждение (предусмотренной ст. 619 ГК РФ) о необходимости исполнения обязательства лизингополучателя в разумный срок.
Таким образом, в случае установления факта несоблюдения обязанностей по уплате лизинговых платежей в течении 2 и более месяцев и ряда других случаев, согласно договору, Лизингодатель направляет уведомление лизингополучателю о расторжении договора. С момента отправления данного уведомления договор лизинга считается расторгнутым, независимо от факта неполучения его лизингополучателем.
Самое интересное. Договор включал условие, что в случае одностороннего внесудебного расторжения договора «по вине» лизингополучателя, Лизингодатель вправе расторгнуть все имеющиеся на данный момент аналогичные действующие договоры лизинга с этим лицом.
В ЧЕМ, СОБСТВЕННО, ДЕЛО
Было заключено 15-ть договоров лизинга и соответственно передано лизингополучателю 15-ть Транспортных средств. По одному из договоров была допущена 2-х месячная просрочка платежа. Лизингодатель отправил уведомление о прекращении договоров и в тот же день все машины были изъяты.
Встает вопрос, не нарушают ли эти условия договора требования ст.10 ГК РФ. На мой взгляд договор должен содержать равные условия механизма защиты интересов. А в данном случае имеет место быть, злостному намеренному созданию препятствий Лизингодателем осуществления обязанностей лизингополучателя в целях финансовой выгоды.
Тем не менее, я понимаю есть п.2 ст.450 ГК РФ которая говорит, что стороны могут предусмотреть соглашением иные основания для расторжения договора. Но ведь все-таки это должно быть в разумных пределах и с учетом взаимных интересов, на мой взгляд.
Что выгоднее – лизинг или автокредит?
По своей сути, и лизинг, и автокредит являются услугами, на которых зарабатывают соответственно лизинговые компании и банки.
Чтобы привлечь клиентов, они стараются предоставить информацию, которая бы подчеркивала преимущества непосредственно их финансового продукта.
Именно по этой причине в публикуемых рекламных материалах часто можно встретить противоречащие друг другу утверждения: «наш автокредит выгоднее лизинга» и «наши условия по лизингу выгоднее любого автокредита».
Разобраться с тем, что, действительно, позволит сэкономить конечному покупателю автомобиля, можно только при скрупулезном изучении и сравнении условий двух конкретных предложений – кредита с точно рассчитанными размерами платежей и итоговой суммой переплаты, а также лизинга, где тоже придется подсчитать общие расходы покупателя авто по лизинговому договору и, что крайне важно – определиться с дальнейшей судьбой автомобиля.
Для справки: одна из крупнейших российских лизинговых компаний на протяжении многих лет предлагает лизинг, который «обходится втрое дешевле, чем автокредит». И, правда, ежемесячные платежи по предлагаемому лизинговому договору при сравнении с банковским кредитом, выданным на такой же срок, оказываются в 3 раза ниже.
Однако по условиям такой сделки по окончании срока действия лизингового договора транспортное средство возвращается в собственность лизингодателя. Тем самым, лизингополучатель фактически оплачивает долговременный прокат машины, что делает сравнение такого лизинга с автокредитом, где машина остается в собственности покупателя, не совсем корректным.
Чтобы понять, какой именно вид покупки авто окажется более выгодным с точки зрения финансовых расходов конечного покупателя, следует принять во внимание следующие основные аспекты кредитной и лизинговой сделки:
- Сумма первоначального взноса. Очевидно, что чем она больше, тем меньше размер ежемесячных платежей. При этом условия банков и лизинговых компаний регулярно меняются: где-то первоначальный взнос обязательно должен составлять от 10 до 50%, в других случаях такой взнос является добровольным условием, в третьих – и кредит, и лизинг оформляются только без первоначального взноса и на четко установленный срок без возможности досрочного погашения.
- Период действия договора. Эта «переменная» необходима для расчета итоговой суммы переплаты. Вместе с тем, обычно, чем меньше срок, тем более выгодным оказываются условия для покупателя авто, поскольку тем самым кредитная организация уменьшается свои риски столкнуться с не возвратом средств.
- Процентная ставка. Данный показатель активно используется маркетологами, пытающимися привлечь внимание потенциальных клиентов «низкими процентами». Но, в конечном итоге, реальный процент переплаты может оказаться гораздо выше, чем заявленный изначально. Например, банк может включить в ежемесячный платеж фиксированную сумму «страховки», либо брать комиссии за осуществление платежей, а лизинговая компания – взимать крупные штрафы за нарушения условий договора, просрочку платежей и т. д.
Выбирая между лизингом и автокредитом, делать какие-то выводы о выгодности того или иного варианта можно только после внимательного изучения всех условий каждой сделки. Корректное сравнение предложений будет только в том случае, если лизинг является невозвратным, т. е. когда автомобиль передается в собственность покупателю (выкупается им по остаточной стоимости).
Особое внимание нужно уделить договору. К слову, типовой договор лизинга может иметь несколько десятков страниц, и это должно натолкнуть покупателя на соответствующие выводы: лизингодатели тщательно прописывают все аспекты соглашения, и их количество достаточно велико. Тем не менее, любой имеет право соглашаться с условиями, или требовать поменять их, если такие условия не устраивают.
Обязательство по аренде (ОА)
Обязательство по аренде первоначально оценивается как сумма приведенной стоимости будущих арендных платежей на дату этой оценки (п. 14 ФСБУ 25/2018). В состав арендных платежей для целей ФСБУ 25/2018 включаются платежи, обусловленные договором аренды (за вычетом НДС) (п. 7 ФСБУ 25/2018). К их числу относятся как суммы периодических платежей, так и выкупные платежи (связанные с правом выкупа, если арендатор намерен воспользоваться таким правом; либо суммы, гарантирующие выкуп). Поэтому в данном случае все лизинговые платежи, предусмотренные Графиком, вне зависимости от их структуры, считаются арендными платежами.
Согласно п. 15 ФСБУ 25/2018 приведенная стоимость будущих арендных платежей определяется путем дисконтирования их номинальных величин. Дисконтирование производится с применением ставки, при использовании которой приведенная стоимость будущих арендных платежей и негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды становится равна справедливой стоимости предмета аренды*(2).
Частный перечень случаев, установленный законодательством об аренде
Параграфом 1 Главы 34-ой устанавливаются случаи, при которых арендатор (лизингополучатель) имеет правомочие требовать аннулирования лизингового соглашения:
- если лизингодатель не передал совместно с предметом лизинга необходимые дополнительные принадлежности и документы, и без таковых арендатор не сможет пользоваться имуществом (или в большой степени лишается того, на что он мог бы рассчитывать при заключении лизингового договора) (аб. 2 ч. 2 ст. 611 Кодекса);
- если лизингодатель не осуществил передачу имущества в установленный контрактом срок, а если таковой там не указан, то в разумный срок (ч. 3 ст. 611 Кодекса);
- если лизингополучателем были обнаружены недостатки имущества, частично или полностью препятствующие нормальному пользованию им (ч. 1 стат. 612 Кодекса);
- если лизингодатель не предупредил лизингополучателя о существующих на момент передачи имущества правах третьих лиц на него (аб. 2 стат. 613 ГК РФ).
Возврат предмета лизинга при нарушении лизингополучателем условий договора
Отношения, связанные с передачей имущества в лизинг, являются разновидностью арендных правоотношений.
В соответствии с названным подходом формируется практика взаимоотношений между лизингодателем и лизингополучателем, в том числе в части определения правового статуса имущества, переданного по договору лизинга.
Не так редки случаи, когда предмет лизинга необходимо вернуть лизингодателю, рассмотрим, как это лучше сделать.
Применение закрепленного в ГК статуса имущества, переданного в лизинг (предмета лизинга), позволяет правильно трактовать нормы законодательства и договора лизинга в части распределения прав и обязанностей сторон в отношении данного имущества, в том числе регламентировать правоотношения по возврату имущества лизингодателю при возникновении такой необходимости.
Что происходит с автомобилем после завершения лизинга?
Лизинговые компании приобретают авто у дилеров, после чего предоставляет его клиенту в долгосрочную аренду. В течение срока лизинга в подавляющем большинстве случаев собственником транспортного средства выступает лизинговая компания.
Лизинговый договор, по желанию клиента, предоставляет право выкупа авто по окончании срока аренды. Присутствие этой опции и определяет вид лизинга: операционный (без права выкупа) или финансовый (с правом выкупа).
Технически, по окончании срока операционного лизинга автомобиль или другое транспортное средство возвращается владельцу — лизинговой компании — но зачастую физическим пунктом возврата будет дилерский центр, который будет действовать от лица лизинговой компании.
Дилеры обычно рады получить авто после использования в лизинге. Правила лизинга включают в себя ограничения по пробегу. Также при оформлении договора лизинга клиент знакомится с руководством по допустимому износу автомобиля, в котором обозначено, какие повреждения будут покрыты страховкой, а какие придется оплатить самостоятельно. Забегая вперед, наилучший вариант приобрести бывший в использовании автомобиль — купить авто, предоставлявшийся в лизинг. Фактически это будет почти новый автомобиль, с которым обращались очень бережно.
После получения автомобиля у дилера есть возможность его восстановить и реализовать, как сертифицированный автомобиль с пробегом. Что, конечно, прибыльно.
Если дилер не согласен на возврат автомобиля, то лот продается через массовый аукцион, где другие дилеры размещают ставки, и победитель получает возможность перепродать автомобиль кому угодно.
Особенности и проблемы приобретения автомобиля после лизинга
Для начала стоит определиться со способом приобретения:
Можно приобрести автомобиль после лизинга у лизинговой компании. Это безопасный вариант, ведь лизингодатели продают транспорт в рабочем состоянии и на ходу. Лизинговую машину они обслуживают на протяжении всего срока лизингового договора. Кроме того, лизинговая компания с большей вероятностью продаст авто по адекватной цене, так как уже получила полную цену автомобиля, и может продать его с хорошими скидками.
Если автомобиль после лизинга покупает частное лицо, стоит учитывать, что за сделкой будет наблюдать налоговая. Если выкупная цена окажется слишком низкая, налоговая может увидеть в этом махинацию и счесть, что машина приобреталась в лизинг намеренно для последующей покупки.
В этом случае клиенту лизинговой компании могут не возместить НДС и отказать в учете лизинговых платежей в качестве расходов. Более того – по сделке могут запустить судебный процесс, в результате которого определят реальную цену автомобиля. По итогу ее отнесут к доходам и учтут лизинговые платежи. Такой исход обременит физическое лицо, которое приобретет автомобиль после лизинга.
Что такое неосновательное обогащение
Бывают случаи, когда в процессе судебного разбирательства выясняется, что есть возможность вернуть полностью все уже выплаченные платежи до того, как договор закончил действовать.
В ст.15 ГК РФ и ст.1102 ГК РФ прописана процедура выполнения полного возврата всех денежных средств одной из сторон.
Арендатор имеет право получить их только если будет доказано, что компания, которая предоставляла автомобиль по лизинговому договору, получала платежи с целью неосновательного обогащения.
Что это такое? Этот термин обозначает приобретение денежных средств или прочего имущества за счет другого лица без обоснованных законом, договором оснований.
Если факт неосновательного обогащения будет установлен, то арендатор имеет право на получение всей суммы выплаченных им компании платежей. В разумный срок, который устанавливается судом, она обязана вернуть их ему.
Отказ от исполнения судебного предписания будет иметь для данной фирмы очень серьезные последствия.
Защита прав при судебном разрешении спора
Судебное разбирательство может затянуться на долгое время. По этой причине рекомендуем принять меры, дабы сохранить имущество. Глава 7 Арбитражно-процессуального кодекса регулирует вопросы, как обеспечить иск. Подать прошение об аресте можно на любой стадии рассмотрения спора. Оно подается, когда без ареста имущества возникнут проблемы с выполнением вердикта суда.
Пока ведется рассмотрение дела, ответчик может пользоваться дорогостоящим имуществом, нанести повреждения. Поэтому опасно затягивать с ходатайством о наложении ареста. Судья оперативно рассматривает вопрос. Вердикт выносится на следующий день после принятия ходатайства. Решение выполняется незамедлительно. Арестовать можно не только само имущество, но и денежные счета получателя.
Уступка прав по договору лизинга
Иногда во время действия договора лизинга возникают ситуации, которые требуют переуступки прав по одной из сторон сделки. При этом все обязательства, включая финансовые, переходят к новому участнику сделки в полном объеме. Это часто используется при потере платежеспособности лизингополучателем.
Существует несколько вариантов решения подобной проблемы, каждый из которых имеет определенное название в юридической практике:
- Цессия – переуступка права по оплате долга;
- Перенаем – объект передается второму арендатору вместе со всеми правами пользования;
- Купля-продажа лизинговой сделки – новый арендатор приобретает все права и обязанности, компенсируя ранее оплаченные лизинговые платежи.
Последний вид сделки означает полную передачу прав третьему лицу, а перенаем – всего лишь частичную уступку.
Какое имущество можно взять в лизинг, а какое нельзя
В долгосрочное пользование по договору лизинга можно оформить как движимое, так и недвижимое имущество, которое длительное время сохраняет свои потребительские свойства, а именно:
-
автомобильный транспорт;
-
специальная, бытовая и компьютерная техника;
-
торговое и производственное оборудование;
-
здания и сооружения.
Категорически запрещено оформлять лизинговые договоры на:
-
земельные участки (их можно сдать только в классическую аренду);
-
природные объекты (например, водоемы, лесные массивы);
-
месторождения каких-либо природных запасов;
-
памятники культуры;
-
военную технику;
-
предметы, предназначенные для однократного применения (например, продукты, строительные материалы, производственное сырье).